Мы провели эфир с Галиной Виноградовой, финансовым директором группы компаний Бизнес-Гарант.
Бизнес-Гарант — компания из Самары, которая работает по всей России. Основные направления — бухгалтерский аутсорсинг и финансовый учет. Дополнительно оказывают юридические услуги. На рынке с 2005 года, ежемесячно ведут более 700 клиентов.
Текстовый отчёт по эфиру «Налоговая реформа 2024 и амнистия на дробление. Кейсы, примеры из практики Галины Виноградовой»
🔹Налоговая реформа 2024 — глобальная, перемен такого масштаба не было давно. И важно понимать, как изменения коснутся именно вашего бизнеса.
🔹Одно из ключевых изменений — компании на УСН с доходом свыше 60 млн станут платить НДС.
🔹Второй важный момент — налоговая амнистия. Это отличная возможность выйти из серой зоны без угрозы каких-то последствий.
🔹Как понять, что компания дробится? Один из крупных признаков — если используются несколько юрлиц и/или ИП и применяется спецрежим.
🔹Как уйти от дробления:
Понять, какие есть признаки дробления.
Рассчитать, как изменится налоговая нагрузка после перехода на ОСН.
Изменить бизнес-модель.
Ликвидировать все второстепенные компании и ИП.
Начать работать по-новому.
🔹Нет шансов спрятаться. Налоговая инспекция выросла в плане цифровизации. И если раньше все зависело от человеческого фактора, сейчас можно выявить ключевые признаки дробления нажатием одной кнопки.
🔹Схемы с франшизами НИ тоже давным-давно все знает. Шанс, который дает государство, нужно использовать. Если раньше все жили по принципу “авось, проверка не придет”. Сейчас все изменилось. Придут, это только вопрос времени.
🔹Что будет, если не отказываться от дробления и оставить все, как было? Доначислят налоги за 22, 23 и 24 гг.. + добавят штрафы.
🔹Как сейчас проходят проверки? Бизнес для налоговой становится все прозрачнее. И вопрос только в том, в каком вы списке и в какой очереди. Если выявляется какое-то нарушение, бизнес автоматически поднимается по цепочке вверх. И если раньше проходили физические проверки, сейчас просто отправляется запрос в электронном виде.
🔹Будет ли в итоге за все платить потребитель? Если мы говорим о дроблении, нужно просто откладывать деньги, чтобы на момент проверки они были. Если речь о налоге на прибыль и НДС, потребителю не обязательно придется платить.
🔹При правильной бизнес-модели и финмодели бизнес все равно останется в плюсе. Но если раньше мы могли ничего не считать, многие предприниматели строили бизнес интуитивно и все работало, сейчас все нужно тщательно считать.
🔹Когда вы все подсчитаете, станет понятно, что делать: пересматривать ценообразование, корректировать инвестиции в маркетинг и т.д.
🔹Как перейти с ОСН на УСН и какой в этом смысл. Смысл есть, так как вы будете экономить на налоге на прибыль. На ОСН вы платите и НДС, и налог на прибыль. Он, кстати, повышается с 20 до 25%. На УСН вы будете платить, например, 15% налога и 20% НДС. Но здесь опять же нужно все посчитать. Для перехода нужно до конца года написать заявление в налоговую инспекцию и сообщить о желании перейти на УСН.
🔹Если вы хотите остаться на УСН и ваша выручка больше 60 млн, ничего писать не нужно. Просто с нового года начинаете работать с НДС.
🔹Какие еще налоговые изменения ждут предпринимателей? Глобально:
Вырастет налог на прибыль с 20 до 25%,
Налог для IT-компаний изменится с 0 до 5%,
Вводится прогрессивная шкала НДФЛ. Он составит от 13 до 22%.
🔹Как повлияет на предпринимателей прогрессивная шкала НДФЛ? Если в вашей компании сотрудники получают до 200 тыс. в месяц, ничего не изменится. А если больше — разница в процентной ставке по НДФЛ тоже ляжет на ваши плечи.
🔹Уйти от налогов, если платить серые зп или перевести сотрудников на самозанятость, не получится. С серыми зарплатами вопрос уже практически решен. К тому же, многие сотрудники сами будут против, потому что доходы и расходы тоже будут сопоставляться. И придется пояснять, откуда у них деньги. Для работы с самозанятыми ввели четкие правила. Если превышать лимиты по количеству, сумме выплат или регулярности, отношения автоматически будут признаны трудовыми. А это тоже приведет к доначислению налогов и штрафам.
🔹Как подготовиться к переменам?
— Первым делом — узнать у своего бухгалтера, какие изменения коснутся вашего бизнеса. Если нужно перейти на НДС — спросить, может и готов ли он работать с НДС. Не каждый специалист хочет этим заниматься. При НДС добавляются расчеты, новые отчеты и проверки.
— Получить консультацию стороннего специалиста. Это может быть оценка бухгалтера или, к примеру, внутренний аудит. Так вы получите свежий взгляд со стороны. К тому же, специалист на аутсорсе — это всегда разносторонний опыт и большая насмотренность в разных нишах.
— Спрогнозировать бизнес-модель и финмодель. Вам понадобится или финансовый директор, или грамотный специалист. Они составят прогноз и подскажут, что делать, чтобы налоговые изменения не привели к большим убыткам или краху.
🔹Важно понимать, что все эти изменения ведут к прозрачности и оздоровлению бизнеса. Нас готовили к этому много лет. Выход в белую зону — это история не о том, что бизнес будет зарабатывать меньше. Это возможность работать спокойно и не бояться проверок.
🔹Кейс стратегии по ликвидации дробления.
🔹Нагрузка точно возрастет, а значит, поднимутся цены. В среднем — на 15-20%. Ведь нагрузка вырастет не только для конкретного бизнеса, но и для его поставщиков, к примеру. Но ценообразование тоже нужно просчитывать, чтобы понимать, на сколько можно повысить цены.
🔹Придется подтянуть пояса и оптимизировать все, что можно. Вместе с этим, наступает время новых возможностей. Когда многие компании ушли из России, их место освободилось. Сейчас выживут те, кто тщательно просчитает и продумает стратегию.
🔹Подарок для слушателей — бесплатная экспресс-диагностика бизнеса. Забрать нужно до конца сентября 2025 по ссылке в закрепленном сообщении канала Галины.
Большое спасибо Галине за содержательный эфир!
Поставить уведомление об эфирах: @Uvedomil_bot
Попасть в наш эфир: заполните анкету
Идеолог и руководитель Клуба директоров. Клуб - это самый большой бесплатный бизнес-клуб России с 300 000 управленцев и собственников компаний.
